Засоби, звані пенсійними накопиченнями, сформовані на особових рахунках громадян в Пенсійному фонді або в недержавному пенсійному фонді (НПФ), стали виплачувати з липня 2012 року.
Така можливість була реалізована в зв'язку з вступом в дію федерального закону №360-ФЗ «Про порядок фінансування виплат за рахунок коштів пенсійних накопичень» від 30.11.2011 року.
У кого на рахунках є пенсійні накопичення
Ці кошти формувалися, починаючи з 2002 року, на рахунках у працюючих громадян з наступних джерел:
. Обов'язкові внески, сплачені роботодавцями. Це чоловіки з 1953 по 1966 рік народження і жінки з 1957 по 1966 рік - за них сплачувалися внески на накопичувальну частину протягом трьох років, з 2002 по 2004 рік. Працівники з 1967 року народження - за них сплачуються внески на накопичувальну частину по теперішній час;
. Добровільно перераховані внески громадян, що вступили в державну програму співфінансування пенсій. Також це внески, сплачені державою і (або) підприємством за даною програмою.
. Засоби материнського капіталу, якщо вони були перераховані на накопичувальну частину.
. Доходи від інвестування всіх коштів, що знаходяться на накопичувальних рахунках.
Багато, з тих, кому вже призначено пенсію, навіть не пам'ятають про те, переводили вони куди-небудь свої накопичення чи ні.
Звертатися за виплатою потрібно в НПФ, якщо вони переводилися, або в ПФР - якщо ніякого заяви не подавалося.
Якщо людина не пам'ятає точно, де знаходяться гроші, але потрапляє в одну з перерахованих категорій, можна звернутися із заявою в ПФР, і отримати такі відомості.
В якій формі виплачуються пенсійні накопичення
Існує тільки три форми виплати пенсійних накопичень:
. одноразова виплата,
. термінова виплата,
. встановлення накопичувальної частини до пенсії.
одноразова виплата
Призів будуть всіх наявних на рахунку коштів одночасно. Така можливість надається в разі, якщо при розрахунку накопичувальної частини за формулою (наявні кошти діляться на очікуваний період виплати - 228 місяців), її розмір становить менше 5% до розміру одержуваної пенсії.
Право на отримання цих коштів мають такі громадяни, на рахунку у яких є пенсійні накопичення:
. Пенсіонери, яким вже призначено пенсію по старості і тим, хто звертається за встановленням пенсії по старості в даний час.
. Пенсіонери - одержувачі пенсії по інвалідності або по втраті годувальника, і досягли віку загальновстановленого для виходу на пенсію по старості. Тобто, чоловіки після досягнення 60 років, а жінки - 55 років, які не мають права на пенсію по старості.
термінова виплата
Термінова виплата може бути призначена за заявою із зазначенням певного терміну, протягом якого заявник бажає отримувати свої кошти. Термін не може становити менше 10 років (120 місяців). Тобто, в цьому випадку за вищенаведеною формулою буде розрахований розмір щомісячної виплати. Він підлягає щорічній коригуванню, з урахуванням вступників на рахунок коштів. Ця виплата може здійснюватися тільки за рахунок коштів, що надійшли в добровільному порядку і доходів від їх інвестування. Важливою особливістю цієї виплати є те, що в разі смерті одержувача, залишок цієї суми підлягає спадкоємства.
Накопичувальна частина пенсії
Накопичувальна частина пенсії встановлюється в разі, якщо її розмір становить 5% і більше до розміру призначається пенсії. Розрахунок проводиться, виходячи із загальної суми, поділеної на очікуваний період виплати. Зараз він становить 228 місяців, але з 2015 року, відповідно до закону про накопичувальних пенсії буде щорічно встановлюватися розпорядженням Уряду.
Накопичувальна частина призначається довічно, проте після смерті одержувача, залишок коштів спадкоємства не підлягає. Ті, хто вже отримує пенсію, мають право на встановлення цієї частини з моменту отримання права на пенсію, з доплатою за весь минулий період. В цьому випадку вона буде розрахована з тієї суми, яка була на рахунку на дату встановлення пенсії (наприклад, на 2010 рік - якщо пенсія по старості призначена на цю дату). Якщо ж заявник виявить бажання отримувати її від дня свого звернення, то розмір буде розрахований виходячи із суми, наявної на рахунку на дату звернення, без доплати.
Протягом десяти років, поки накопичувальна частина не встановлювалася, а внески на неї перераховувалися, багато громадян встигли вийти на пенсію. Однак не всі з тих, кому призначена пенсія по старості, можуть реалізувати свої права.
Так, одержувачі пенсій на пільгових умовах, наприклад, «чорнобильці», військовослужбовці, які отримують страхову частину пенсії, зможуть отримати свої кошти не раніше настання віку 55-60 років.
На відміну від них, ті, хто придбав право на трудову пенсію раніше загальновстановленого терміну, але за законом про трудові пенсії, наприклад, за списками 1-2, медики, педагоги - мають право на виплату пенсійних накопичень.
- це щомісячна грошова виплата громадянам в якості компенсації доходу, який вони отримували в період трудової діяльності.
Відповідно, виділяються види страхових пенсій:
- по втраті годувальника.
Страхова пенсія формується за рахунок страхових виплат роботодавця за свого співробітника. Загальний розмір внесків становить 22%.
Накопичувальну пенсію громадянин може почати формувати за власним бажанням, направивши до Пенсійного Фонду РФ (ПФР) відповідну заяву.
В такому випадку частина внесків (а саме 6% від), які роботодавець перераховує за цього громадянина в ПФР, буде перераховуватися в Недержавний пенсійний фонд (НПФ), обраний громадянином, або ж в керуючу компанію ПФР.
Що таке одноразова виплата?
Одноразова виплата накопичувальної частини пенсії - це разова виплата застрахованій особі всіх пенсійних накопичень, що значаться на пенсійному рахунку накопичувальної пенсії.
Така виплата належить: 
- особам, які при досягненні пенсійного віку не отримали право на формування страхової пенсії (менше необхідного або недостатньо пенсійних балів, згідно з Федеральним законом «Про страхові пенсії»);
- інвалідам 1-ї, 2-ї і 3-ї групи, а також громадянам, які отримують страхову пенсію по втраті годувальника;
- особам, які мають право на страхову пенсію, у яких розмір накопичувальної частини становить 5% і менше від усієї розрахованої щомісячної пенсії (страхової та накопичувальної частини).
Як дізнатися накопичувальну частину пенсії?
Накопичувальна частина пенсії (НЧ) розраховується за формулою
HЧ = ПН / Т,
де ПН - пенсійні накопичення, а Т - очікуваний період виплати пенсії.
До 2016 року очікуваний період виплати дорівнював 228 місяців (19 років). З 1 січня 2016 року такий період розраховується з урахуванням даних статистики за методикою, затвердженою урядом РФ. Якщо відкладати вихід на пенсію, то очікуваний період буде скорочуватися кожний повний рік на 12 місяців.
Поточну суму пенсійних накопичень (ПН) можна дізнатися, звернувшись до відділення Пенсійного фонду РФ за місцем з паспортом і СНІЛС, або через Портал державних послуг, для цього необхідно: 
- зареєструватися на порталі, вказавши паспортні дані і свій номер СНІЛС;
- підтвердити свою особистість, отримавши лист з кодом по Пошті Росії, звернувшись особисто в один з Багатофункціональних центрів обслуговування або за допомогою якісної електронного підпису;
- отримати послугу в режимі онлайн (2-3 хвилини).
Якщо громадянин ще не досяг пенсійного віку і продовжує працювати, то він може розрахувати передбачуваний розмір НЧ майбутньої пенсії за допомогою спеціального пенсійного калькулятора, який повинен бути на сайті НПФ, яким довірено управління накопичувальної частиною пенсії. Розрахунок проводиться, виходячи з:
- віку,
- статі,
- поточної суми накопичень на пенсійному рахунку,
- усередненої прибутковості пенсійного фонду.
порядок отримання
Потрібно звернутися, в залежності від місця зберігання пенсійних накопичень, в територіальний орган ПФР за місцем проживання або в НПФ з наступними документами:
- Заява встановленого зразка;
- Паспорт громадянина або законного представника;
- СНІЛС.
Протягом місяця НПФ (або територіальний орган ПФР) повинен прийняти рішення або про виплату коштів, або про відмову у виплаті.
НПФ повинен виплатити грошові кошти не пізніше, ніж через місяць після 
прийняття рішення про виплату, а ПФР - не пізніше 2-х місяців.
Громадяни, які отримали одноразову виплату з НЧ, має право звернутися знову за такою виплатою не раніше, ніж через п'ять років з моменту останнього звернення.
Отже, якщо громадянин формував накопичувальну пенсію, він може отримати її у вигляді однієї виплати, звернувшись в ПФР або свій НПФ, якщо присутні перераховані вище умови для такої виплати. Не можуть отримати одноразову виплату ті особи, які вже отримують накопичувальну пенсію у вигляді частини всієї пенсії.
До реформування в Росії існувала розподільна пенсійна система - внески, які відраховували роботодавці від зарплати працівника, прямували в ПФ РФ, а звідти - на покриття страхових виплат інших громадян. Після реформи пенсіонеру виробляють розрахунок розміру страхових виплат і окремо нараховується накопичувальна частина пенсії, яка прямо залежить від суми сплачених із заробітної плати внесків.
Що таке накопичувальна частина пенсії
Розраховувати на страхові пенсійні нарахування по старості можна тільки при наявності повного трудового стажу, інакше громадяни отримують встановлену державою соціальну виплату. Що таке накопичувальна пенсія для застрахованої особи? З реформуванням системи страхування пенсіонери придбали право на отримання надбавки до розміру нарахувань (соціальних або по старості) завдяки напрямку частини сплачених внесків на індивідуальні рахунки працевлаштованих осіб.
Акумульовані кошти належать конкретній особі, що не перенаправляються на виплати іншим пенсіонерам і гарантовано будуть виплачені власнику рахунку при досягненні пенсійного віку навіть при відсутності необхідного страхового стажу. Внески роботодавця, які зберігаються на особистому рахунку громадянина, отримали назву - накопичувальна частина пенсії.
Закон про накопичувальну частини пенсії
Нормативна регуляція здійснюється законами:
- «Про накопичувальної пенсії». Було прийнято 28 грудня 2013 року, зміни внесені 23.05.2016 року.
- "Про внесення змін до окремих законодавчих актів Російської Федерації з питань обов'язкового пенсійного страхування в частині права вибору застрахованими особами варіанти пенсійного забезпечення" від 4.12.2013 року.
З якого року почалася
Почала формуватися накопичувальна частина трудової пенсії після присвоєння всім громадянам персонального номера особового рахунку. З 2002 по 2004 рік частка сплачених роботодавцем внесків надсилається до Накопичувального пенсійного фонду та осідає на особистих рахунках працевлаштованих осіб. З 2016 року право на подальше формування накопичень надається тільки громадянам 1967 року народження і молодше.
Визначитися і заявити про рішення вибору системи розподілу страхових внесків вони були зобов'язані до кінця 2015 року. Для почали трудову діяльність час для вибору системи розподілу страхових внесків становить 5 років або до виконання працівнику 23 років. Для мовчунів, що не написали заяву, автоматично всі 22 відсотки внесків будуть направлятися на страхові виплати.
Відмінність накопичувальної частини пенсії від страхової
Мінусом формування накопичень є те, що для цих засобів не передбачена індексація на рівень інфляції - страхова частина щорічно індексується. Існують позитивні відмінності такого виду виплат:
- Вся сума накопичень виплачується при настанні страхового випадку навіть при відсутності обов'язкового трудового стажу.
- Можливість отримати дохід - збільшити суму перерахованих внесків за рахунок інвестування.
- Передбачено право успадкування накопичувальної пенсії померлого.
як формується
Для формування накопичення передбачені законодавством такі джерела:
- Обов'язкові пенсійні відрахування. Вони включають зосереджені на особистому рахунку працевлаштованих осіб кошти періоду 2002-2004 року, а також розподіл перерахованих роботодавцем внесків після пенсійної реформи 2013. За прийнятим законом 16 відсотків відраховуються на страхові виплати. Тариф на фінансування накопичувальних виплат становить 6%. З 2014 року введено мораторій на формування накопичень: через брак коштів у державному бюджеті весь розмір сплачених внесків надсилається на страхові виплати. Заморожування накопичувальних перерахувань продовжили і на 2017 рік.
- Добровільні внески передбачені для всіх категорій громадян.
- Кошти Фонду співфінансування пенсій. З 2008 року по 5 листопада 2015 року особи, які внесли на особистий рахунок гроші в розмірі від 2000 до 12000 рублів отримували збільшення суми накопичень в 2 рази. Для громадян, які досягли пенсійного віку і не звернулися за нарахуванням пенсійних виплат, сума внесених грошей зростає в чотири рази.
- Засоби материнського капіталу можуть поповнити особистий рахунок в разі написання заяви застрахованою особою.
Розрахунок накопичувальної пенсії
З січня 2015 року змінюються підходи і порядок нарахування пенсійних виплат:
- Методика нарахування страхової частини базується на обліку щорічних пенсійних балів, величина яких залежить від рівня заробітку.
- Колишнє поняття базового розміру у формулі розрахунку замінено на фіксований показник, який затверджується рішенням уряду і є мінімальний, гарантований державою при обов'язковому страховий стаж, рівень пенсійних виплат.
- Підвищення розміру пенсійних нарахувань можливо за рахунок накопичення суми страхових балів і застосування пенсійного коефіцієнта, який підвищується з збільшенням віку виходу на заслужений відпочинок.
З цього часу накопичувальна частина пенсії виділена в самостійний вид і розраховується окремо. Перераховані внески враховуються в грошовому вираженні і повністю виплачуються громадянам при досягненні пенсійного віку або при призначенні соціальних виплат одержувачам допомоги. Розмір щомісячних виплат громадянам визначається шляхом ділення загальної суми накопичених коштів на кількість очікуваних місяців отримання нарахувань.
У 2017 році для розрахунку використовується затверджена величина - 240 (часом дожиття після пенсії вважається 20 років). При виході на заслужений відпочинок у віці старшому, ніж встановлено законодавством, розмір виплат збільшується через зменшення кількості місяців. Після звернення при розрахунку враховуються всі кошти, зосереджені на особистому рахунку:
- страхові та добровільні внески;
- кошти материнського капіталу;
- прибавка, отримана в рамках програми співфінансування;
- доходи, нараховані при інвестуванні накопичень.
Як дізнатися суму накопичень
При наявності договору з НПФ Ощадбанку можна отримати відомості про суму накопичень на сайті організації онлайн. Для цього необхідно ввести паспортні дані і перейти в особистий кабінет. Для отримання інформації про стан рахунку можна скористатися послугами банку - партнера НПФ. Для цього необхідно:
- заповнити заяву;
- отримати виписку про стан рахунку.
Через Інтернет
Інформацію про суму накопичень можна отримати на сайті ПФР. Для цього в особистому кабінеті порталу державних послуг необхідно:
- пройти реєстрацію: заповнити передбачену форму;
- підтвердити реєстрацію за допомогою отриманого коду;
- дочекатися отримання доступу до аккаунту;
- авторизуватись;
- активувати розділ Електронні послуги;
- вибрати пункт Пенсійний фонд;
- дізнатися цікаві дані.
У пенсійному фонді
Отримати інформацію про стан особового рахунку можна в ПФ за місцем проживання або в недержавному пенсійному фонді, з яким укладено угоду на інвестування внесків. Для цього необхідно:
- пред'явити співробітнику паспорт і страховий номер;
- написати заяву;
- почекати 10-15 хвилин і отримати довідку про суму накопичених коштів.
через роботодавця
Як дізнатися накопичувальну частину пенсії працевлаштованому громадянину? Доступом до даних застрахованої особи має роботодавець, який здійснює відрахування внесків. Звернутися за відомостями необхідно в бухгалтерію підприємства і:
- пред'явити паспорт і номер особового рахунку;
- написати або викласти усну заяву про видачу інформації;
- отримати виписку.
Виплата накопичувальної частини пенсії
Після звернення за виплатою застрахованій особі розрахують щомісячні нарахування. Для отримання коштів передбачено кілька схем:
- Одноразова виплата. Видача всіх накопичень проводиться однією сумою.
- Термінова. Тривалість виплат визначає власник рахунку, але вона не може бути менше 10 років.
- Довічна. Виплати проводяться щомісяця.
Хто може отримати
Право на отримання накопичених коштів передбачено законодавством для категорій громадян, у яких дотримані одночасно умови:
- застраховані особи були працевлаштовані, і за них роботодавець з заробітної плати перераховував страхові внески в пенсійний фонд;
- настав страховий випадок;
- на момент оформлення пенсії існує залишок коштів на особистому рахунку.
Коли можна отримати
Час звернення застрахованих громадян за оформленням нарахування накопичень не регламентується законодавством, а терміни отримання (призначення) виплат встановлені такі:
- наступна дата за днем подачі заяви і пакета документів.
- наступна за днем звільнення дата, якщо заява написана на протязі 30 днів після припинення трудових відносин з роботодавцем.
Як отримати достроково
До досягнення страхового віку оформити дострокову пенсію можна з нагоди встановлення інвалідності.Дострокове отримання можливо при настанні смерті застрахованої особи. Отримати накопичення померлого можуть правонаступники - особи, зазначені в заяві в ПФ. При відсутності такого документа право отримання мають спадкоємці - близькі родичі в разі оформлення заяви протягом 6 місяців з дня смерті.
Повернення накопичувальної частини пенсії
Хто може отримати накопичувальну частину пенсії одноразово згідно із законодавством? Такі виплати передбачені:
- Для осіб, які отримують страхові виплати по інвалідності, у разі втрати годувальника або по соціальному забезпеченню (У яких після досягнення пенсійного віку не вистачає трудового стажу або пенсійних балів)
- Для громадян, у яких розрахований розмір накопичувальних нарахувань становить 5% і менше від розміру трудових виплат.
Управління накопичувальної частиною пенсії
Згідно із законодавством застрахована особа має право самостійно розпоряджатися заощадженнями. Який прийняв рішення формувати накопичення необхідно написати заяву в ПФР і вибрати один з варіантів:
- керуючу компанію (КК), що має договір з ПФ;
- інвестиційний портфель державної управляючої компанії (ГНК) - Зовнішекономбанку;
- недержавний пенсійний фонд (НПФ).
За рахунок чого збільшується накопичувальна пенсія
За час трудової діяльності розмір пенсійного накопичення застрахованої особи може перевищити суму перерахованих коштів за рахунок передбаченого законодавством інвестування. Внески використовуються компаніями для фінансування економіки - поміщаються в державні облігації або акції російських підприємств і приносять його власникам прибуток.
Як вибрати НПФ для накопичувальної частини
При виборі одного з варіантів: КК або ГУК застрахована особа залишається на обліку в ПФ, а обрана компанія отримує право розпоряджатися заощадженнями на фондовому ринку. Високий відсоток прибутку можна отримати при укладанні договору з НПФ.При такому варіанті вкладень облік надходження внесків і доходів від інвестицій веде керуюча компанія НПФ. На користь вибору компанії можуть свідчити наступні фактори:
- значна тривалість її діяльності;
- велика кількість застрахованих осіб, які обрали компанію;
- стабільні фінансові показники;
- позитивні відгуки клієнтів;
- перші позиції в рейтингу за даними незалежних агентств.
Як перевести накопичувальну частину пенсії
Застрахованій особі надано можливість переходу з одного фонду в інший. При вирішенні перевестися в НПФ або УК необхідно відвідати офіс обраної компанії з паспортом і карткою СНІЛС, укласти договір, а після написати в ПФ заяву про переведення накопичувальних коштів. У разі переходу в ГУК потрібно надати заяви до ПФ. Рішення про переведення приймається в наступному році до 31 березня.
Застраховані особи можуть користуватися можливістю переходу щорічно. Без втрат зажадати переказ коштів можна раз в п'ять років. Керуючі компанії залишають за собою право не виплачувати дохід, якщо таке правило порушено. У разі, коли гроші переводяться в збитковому для компанії періоді, можна отримати накопичення в розмірі менше номіналу.
Як використовувати накопичувальну частину пенсії
Згідно із законодавством застрахованій особі надаються три варіанти використання внесків:
- Відмовитися від накопичувальних внесків для збільшення страхових відрахувань. При такому способі збільшиться сума пенсійних балів. Тільки в разі наявності обов'язкового трудового стажу при досягненні пенсійного віку можна сподіватися на підвищення загального розміру страхового нарахування.
- Формувати накопичення, використовувати їх для інвестування через НПФ - так держава надає можливість застрахованим особам отримати прибуток не за допомогою власних вільних коштів, а від обов'язкових внесків. Іноді прибутковість від таких інвестицій перевищує процентні ставки по банківських депозитах.
- Інвестувати кошти за участю ГУК або КК. При наявності недовіри до недержавних структур існує можливість скористатися послугами компаній, діяльність яких суворо контролюється державою. Прибутковість по такому розміщенню нижче, ніж при інвестуванні через НПФ. Часто відсоток прибутку по таких вкладень дорівнює рівню інфляції.
Для громадян, які вирішують, як розпорядитися накопичувальними внесками, необхідно враховувати такі нюанси:
- Право переходу на формування накопичувальних виплат надається один раз.
- Час і число переходів на нарахування тільки страхової частини не регламентується.
